Círculo del Legado de Clerin Zumwalt
Círculo del Legado de Clerin Zumwalt
Permítanos darle la bienvenida
El Círculo del Legado de Clerin Zumwalt honra a los partidarios que han incluido al Rancho Cañón Audubon en sus planes patrimoniales. Si nombras al Audubon Canyon Ranch en tus planes de sucesión -por cualquier cantidad- te conviertes en miembro del Clerin Zumwalt Legacy Circle, por tu nombre o de forma anónima.
Cada año, damos las gracias a los miembros de nuestro Círculo del Legado de Clerin Zumwalt con un almuerzo de agradecimiento en primavera en una reserva de Audubon Canyon Ranch. A este evento solo se puede asistir por invitación.
El Círculo del Legado recibe su nombre en honor de Clerin "Zumie" Zumwalt, nuestro primer naturalista y un miembro muy querido de la familia del Audubon Canyon Ranch.
Si ya nos ha incluido en su plan de sucesión, ¡queremos darle las gracias! Sería un honor para nosotros inscribirle en el Círculo del Legado de Clerin Zumwalt, por lo que le rogamos que nos comunique su donación de legado:
Jen Newman
Directora de Filantropía
415-868-9244 Ext. 119
[email protected]
Crear un legado duradero de gestión medioambiental
Con una donación en su testamento o fideicomiso a Audubon Canyon Ranch, usted puede ayudar a proteger las comunidades naturales y humanas a través de la preservación de la tierra, la educación sobre la naturaleza y la ciencia de la conservación.
Formas sencillas de crear su legado en Audubon Canyon Ranch
- Regalos que ahora no le cuestan nada
- Regalos que le reportan ingresos
- Regalos que reducen impuestos
- Regalos que benefician a sus herederos
Herramientas útiles
¿Por qué debería plantearme hacer una donación a Audubon Canyon Ranch?
Audubon Canyon Ranch existe para proteger y administrar unos 5000 acres de reservas naturales en los condados de Marin, Sonoma y Lake, y para mejorar la salud medioambiental global mediante la conservación de valiosos recursos naturales, la gestión de la resiliencia ecológica, la aportación de soluciones científicas a la gestión de los ecosistemas y la enseñanza a generaciones de conservacionistas de formas que fortalezcan las comunidades naturales y humanas.
Al proporcionar apoyo futuro a Audubon Canyon Ranch a través de una donación en su testamento o fideicomiso, usted puede crear un legado personal perdurable de administración - para el medio ambiente y los conservacionistas de todas las edades.
Regalos que ahora no le cuestan nada: Donaciones sencillas en su testamento o fideicomiso testamentario
Hacer una donación al Rancho Cañón Audubon a través de su testamento o fideicomiso en vida es fácil de organizar y no cuesta nada hacerla ahora. Usted no tiene que utilizar activos de los que depende, y su donación permanece enteramente bajo su control durante su vida. Para hacer una donación al Rancho Audubon Canyon en su testamento o fideicomiso testamentario, considere añadir un lenguaje como éste a sus documentos de testamento o fideicomiso:
"Doy, dono y lego a Audubon Canyon Ranch (número de identificación fiscal 94-6069140) ubicado en Stinson Beach, CA [ _____% de mi patrimonio, O descripción del bien específico incluyendo ubicación, O $_____ dólares] para su uso general [o el siguiente propósito específico:_____ ________________________________________]".
Donaciones que le reportan ingresos: Rentas vitalicias y fideicomisos benéficos
Las rentas vitalicias benéficas ofrecen a los donantes pagos fijos garantizados de por vida y una deducción inmediata del impuesto sobre la renta, al tiempo que les permiten hacer una importante donación futura a una buena causa que les importa.
Las rentas vitalicias son fáciles de establecer y pueden financiarse con una donación mínima de 20.000 $ en efectivo o acciones. El tipo de la anualidad se basa en su edad en el momento de crearla. Por lo general, debe tener al menos 60 años en el momento de iniciar los pagos. Las anualidades de donación pueden proporcionar pagos de por vida a una o dos personas.
Ejemplos de tarifas para una renta vitalicia de regalo (a 1 de julio de 2018):
Edad | Tarifas actuales |
|---|---|
60 | 4.7% |
65 | 5.1% |
70 | 5.5% |
75 | 6.2% |
80 | 7.3% |
85 | 8.3% |
90+ | 9.5% |
He aquí un ejemplo: María, de 75 años, está desanimada por los tipos actuales de los CD. Decide financiar una renta vitalicia de 25.000 $ en beneficio del Audubon Canyon Ranch. Teniendo en cuenta su edad, el tipo de interés de la anualidad de Mary será del 6,2%. Ella recibe pagos anuales de $1550 mientras viva. Mary también recibe una deducción inmediata del impuesto sobre la renta de 11.439 $ que puede utilizar para ahorrar en impuestos si detalla. Cuando Mary fallezca, el remanente de su cuenta de renta vitalicia se destinará a apoyar la misión del Audubon Canyon Ranch de mejorar la salud mundial.
Los fideicomisos benéficos proporcionan ingresos de por vida, ahorros en el impuesto sobre plusvalías, una deducción inmediata del impuesto sobre la renta y la satisfacción de hacer una donación futura significativa a una buena causa como el Audubon Canyon Ranch.
Cualquier activo depositado en un fideicomiso caritativo (efectivo, acciones o bienes inmuebles) es invertido por el fideicomisario para pagarle una renta durante un periodo de años o durante toda su vida. Los fideicomisos caritativos también pueden proporcionar ingresos a sus herederos tras su fallecimiento. Cuando finaliza el fideicomiso, el capital restante se destina a obras benéficas.
Su fideicomiso puede proporcionarle importantes ventajas fiscales:
- Deducción inmediata en el impuesto sobre la renta de un porcentaje de su donación.
- Elusión del impuesto sobre plusvalías en la venta de bienes revalorizados.
- Evitación del impuesto sucesorio sobre el capital fiduciario.
Los bienes inmuebles apreciados suelen ser un activo excelente para colocar en un fideicomiso caritativo. Los propietarios de inmuebles de alquiler o comerciales pueden tener que hacer frente a importantes impuestos sobre las plusvalías cuando los venden. En algunos casos, las residencias personales también están sujetas a grandes impuestos sobre las plusvalías, incluso después de haber utilizado la exclusión de propietarios de 250.000 ó 500.000 dólares. Sin embargo, como los fideicomisos benéficos son entidades exentas de impuestos, y su fideicomiso venderá la propiedad, no habrá que pagar impuestos sobre las plusvalías cuando se venda la propiedad.
Las donaciones de acciones apreciadas son ideales para financiar un fondo fiduciario benéfico porque el fondo puede vender las acciones, eludiendo el impuesto sobre las plusvalías, y reinvertir el producto de la venta en beneficio de los donantes.
Las designaciones de beneficiarios de cuentas IRA y 401(k)s se gravan de forma diferente a otros activos y pueden conllevar una responsabilidad fiscal significativa cuando se transmiten a los herederos. Dejar un porcentaje de su IRA o 401(k) al Rancho Audubon Canyon, y otros activos menos vulnerables a los impuestos a sus seres queridos, puede reducir esta responsabilidad para sus herederos. Y, como los activos del plan de jubilación pasan libres de impuestos al Audubon Canyon Ranch, el 100% de su donación se puede utilizar para ayudarnos a continuar nuestra misión de preservación de la tierra, educación sobre la naturaleza y ciencia de la conservación. He aquí un ejemplo:
"A Sarah, simpatizante del Audubon Canyon Ranch desde hace muchos años, le gustaría hacer una donación de apoyo para ayudar al Audubon Canyon Ranch a continuar su labor en el futuro. Ella tiene un modesto IRA y se entera de que si deja su IRA a su hijo, él tendrá que pagar impuestos sobre esta herencia. En su lugar, Sarah decide dejar su apreciada casa a su hijo y hacer del Audubon Canyon Ranch el principal beneficiario de su IRA. Su hijo no pagará impuestos por la casa de su madre, y el IRA de Sarah pasará al Audubon Canyon Ranch libre de impuestos. Ella está encantada de ayudar a su hijo de esta manera y de hacer una importante donación futura al Rancho Audubon Canyon sin tener que utilizar sus ingresos actuales o sus ahorros."
Las donaciones caritativas con cargo a una cuenta IRA son donaciones corrientes a organizaciones benéficas realizadas con cargo a una cuenta IRA. En algunos casos, los titulares de una cuenta IRA prefieren no efectuar las distribuciones mínimas obligatorias (RMD), ya que ello les supondría un aumento de los impuestos. Al instruir a su custodio IRA para hacer una distribución de su cuenta a la caridad, los propietarios de IRA pueden satisfacer su requisito RMD y hacer un regalo libre de impuestos a una causa que les importa, como Audubon Canyon Ranch.
Para hacer una donación de caridad IRA reinversión a Audubon Canyon Ranch:
- Debe tener 70 ½ años o más en el momento de hacer la donación
- Puede transferir hasta 100.000 $ anuales sin pagar el impuesto sobre la renta.
- Puede utilizar su donación para satisfacer una parte o la totalidad de su RMD
- Su custodio IRA debe hacer la distribución directamente a Audubon Canyon Ranch.
Considérelo también: Fideicomisos benéficos y anualidades de donación.
Un fideicomiso principal benéfico permite a los donantes beneficiar a su organización benéfica favorita y transferir los activos del fideicomiso, y cualquier crecimiento, a hijos y nietos libres de impuestos.
Un fideicomiso principal benéfico transfiere los ingresos del fideicomiso a una o varias organizaciones benéficas durante un periodo de años. Una vez transcurrido este plazo, los activos del fideicomiso pasan a los beneficiarios, que suelen ser los herederos del donante.
Un fideicomiso benéfico de anualidades paga una cantidad fija cada año a una organización benéfica. Un fideicomiso unitario benéfico paga una cantidad variable cada año en función del valor de los activos del fideicomiso. La duración del fideicomiso y los pagos a la organización benéfica pueden establecerse de forma que se reduzcan o eliminen los impuestos para los herederos. He aquí un ejemplo:
"Robert quiere mantener a sus hijos y apoyar al Audubon Canyon Ranch. Tras consultar con su asesor financiero, Robert crea un fideicomiso caritativo con activos valorados en 950.000 dólares. El fideicomiso de Robert paga 57.000 dólares (el 6% del valor inicial de mercado) al Audubon Canyon Ranch cada año durante 12 años, por un total de 684.000 dólares. Cuando expire el plazo del fideicomiso, los activos restantes pasarán a sus hijos. La deducción del impuesto sobre donaciones de Robert es de 588.251 $ de los 950.000 $ de los activos del fideicomiso. Como resultado, solo la diferencia ($361,749) está sujeta en última instancia al impuesto sobre donaciones, que Robert compensa utilizando su exclusión de por vida del impuesto sobre donaciones ($5.49 millones por individuo para 2017). El resto de los activos del fideicomiso y toda la revalorización pasan a sus hijos libres de impuestos sobre donaciones o sucesiones. Si Robert hubiera dado los 950.000 dólares directamente a sus hijos, habría sido un regalo sujeto a impuestos."
Una renta vitalicia benéfica puede proporcionar seguridad financiera a uno o dos beneficiarios. El donante recibe pagos anuales fijos de por vida, a un tipo atractivo, y una deducción inmediata del impuesto sobre la renta. Además, el donante puede nombrar a un ser querido, como su cónyuge, como beneficiario superviviente, para que reciba el mismo pago fijo mientras viva, en caso de que sobreviva al donante.
Un donante también puede contratar una renta vitalicia y nombrar a un familiar adulto u otro ser querido como único beneficiario de la renta vitalicia. El donante sigue recibiendo una deducción fiscal y proporciona un flujo constante de ingresos durante toda la vida de su ser querido. He aquí un ejemplo:
"Mei, de 80 años, quiere apoyar al Audubon Canyon Ranch y complementar los ingresos de jubilación de su hija adulta, Addie. Mei crea una anualidad de donación de 100.000 dólares nombrando a Addie como única beneficiaria de los ingresos. Mei recibe una deducción fiscal de 28.378 dólares. Addie, de 57 años, recibe una renta vitalicia del 4,1% y pagos anuales fijos de 4.100 $ mientras viva. Cuando expira la anualidad de Addie, la cantidad restante en la cuenta de la anualidad se distribuye al Audubon Canyon Ranch".
Considérelo también: Fideicomisos benéficos con un plazo de años añadido.
¿Ha incluido ya el Rancho Cañón Audubon en su testamento o fideicomiso?
Queremos darle las gracias. Sería un honor para nosotros inscribirle en el Círculo del Legado de Clerin Zumwalt, por lo que le rogamos que nos comunique su donación de legado:
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Audubon Canyon Ranch ofrece consultas personales, sin coste ni obligación, a aquellos interesados en aprender más sobre las opciones de donación de legados. Nuestros especialistas en donaciones de legados estarán encantados de hablar con usted sobre sus objetivos y proporcionarle estimaciones confidenciales de los beneficios fiscales y de ingresos de donaciones de legados específicos. Nuestros especialistas sólo proporcionan información. Le recomendamos que consulte con asesores profesionales antes de realizar cualquier donación.
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